Опыт решения офшорной задачи от клиента
Недавно к нам обратился клиент и поставил следующую задачу:
1. Защита активов в Украине.
Создание юридического лица в оффшорной зоне с номинальным учредителем (далее - Компания). Конечным бенефициаром по документам должно быть номинальное лицо (т.е. украинские собственники не должны быть видны).
2. Компания будет входить в состав учредителей существующих ТОВ в Украине и создавать новые ТОВ в Украине.
Вывод дивидендов не планируется.
Оформление движимого и/или недвижимого имущества непосредственно на Компанию - не планируется.
Торговые операции - не планируются.
Коммерческая деятельность - не планируется.
Открытие расчетных счетов - не планируется.
3. Участие Компании в собраниях учредителей украинских ТОВ посредством выдачи доверенности на представителя (не собственника).
4. Фактическими собственниками будут два физлица - граждане Украины, с распределением долей в Компании между собой.
5. Невозможность завладения Компанией третьими лицами.
Клиенту мы дали следующий ответ.
А) В поставленной задаче вы пишите – “Конечным бенефициаром по документом должно быть номинальное лицо (т.е. украинские собственники не должны быть видны).”
Бенефициар – это лицо, в чью пользу создана компания. Документ, в котором указан бенефициар, называется Трастовое соглашение + Соглашение о предоставлении услуг номинального сервиса. Ни я, ни регистрационный агент не предоставляет услуг “номинального бенефициара”. Предоставляются услуги - “номинальные директора”, “номинальные акционеры”, “номинальный секретарь”. Если сможете – найдите человека, который возьмет на себя эту роль. Но предупреждаю вас – в этом случае вы рискуете остаться ни с чем....такие примеры есть и мы не сможем выполнить ваше требование, изложенное в п.5!!!
Документы, которых фигурирует бенефициар хранятся у регистрационного агента (первый экземпляр) и у вас (второй экземпляр). В указанных ниже компаниях, в официальных регистрационных документах нигде нет информации о бенефициарах, более того, из регистрационных документов прямо не вытекает, что они вообще есть....Т.е. они могут быть, а могут и не быть, узнать об этом – можно только имея на руках Трастовое соглашение.
Сейчас, при заказе компании, регистрационный агент, как правило требует предоставить информацию о бенефициаре – паспорта, место жительства, анкета с указанием в ней телефонов, адреса, описание бизнеса бен-ар – местного и оффшорного и т.п.
Времена, когда это не требовали – давно прошли!
Б) Могу предложить несколько вариантов решения уточненной задачи. Ниже приведены варианты юрисдикций/компаний, которые освобождены от сдачи отчетности и имеют нулевое налогообложение. Эти два условия позволят вам минимизировать ваши затраты на покупку и дальнейшее содержание компании.
1. Уэльс PC, сразу предлагаю регистрировать компанию, в которой будет четыре конечных номинальных физических лиц. Это позволит в качестве контролирующих лиц вписать в государственном реестре Великобритании именно их, если такое требование наступит в будущем.
Информация о бенефициарах (паспортные данные, анкета) будет храниться у регистрационного агента – юридическая фирма в Великобритании, которая будет осуществлять регистрацию и дальнейшее поддержание компании в активном статусе.
Стоимость – 3000$ – пакет компании под апостилем, одна доверенность под апостилем, печать, пересылка в Украину – все включено.
Дополнительная дов-сть под апостилем – 450$
Ежегодное содержание – оплачивается через год – 2950$ (одна дов-сть под апостилем + пересылка - включена)
Можно попробовать подобрать номиналов физиков, граждан ЕС, но это будет еще дороже.
2. Панама или Сейшельские острова. Информация о бенефициарах хранится у регистрационного агента. Номиналы физики – граждане этих стран.
Стоимость – 1750$ – пакет компании под апостилем, одна дов-сть под апостилем, печать, пересылка в Украину – все включено.
Дополнительная дов-сть под апостилем – 450$
Ежегодное содержание – оплачивается через год – 1700$ (одна дов-сть под апостилем + пересылка – включена).